流动资产占资产总额比例高，说明什么？

一、流动资产占资产总额比例高，说明什么？

1、存货周转率低，囤积了大量存货；

2、有大量的应收账款；

3、最好的原因是企业有大量的现金。所以要彻底说明，必须结合报表和账簿；

4、该企业是资金密集型的企业，原材料价值高。商业企业的流动资产可分为：1、商品资产：多是指库存商品和在途商品等;2、非商品资产：多是指包装物、物料用品、低值易耗品、待滩费用;3、结算资产：多是指各种应收、预付款、应收票据等;4、货币资产：多是指银行存款、库存现金等。

二、如何清点库存？

一.传统的库存盘点。需要打印盘点清单，然后去仓库，一个商品，一个商品的核对在清单上记录数量。整个过程非常耗时，而且是人眼识别商品，很容易弄错。

二.当前最好用的仓库盘点方法是仓库条码管理。扫描条码。录入盘点数量，盘点数据实时传回后台进销存管理软件自动生成盘点单。就完成了商品的盘点。从而大大提高工作效率和数据准确性。

三、清点登记近义词？

清点的近义词是盘点。

登记近义词：注册，造册，立案，挂号，备案

反义词：注销

登记造句

1、最好的办法就是买车的时间往后面推一推，因为大部分人结婚都是先登记后办事，所以可以等你们登记了在买车，这样车就是婚后共同财产了，写谁的名字都无所谓了，然后结婚办事的那天你们也有自己的车，岂不是两全其美了

2、登记后需要离婚后她才可以和别人登记结婚。且在状态栏会是离异。

3、给儿子登记的时候，估计用这种名字肯定不能通过，国外目前还没有如此油菜的父母给儿女起这种名字，但是搞笑的名字倒是有。

4、每到周末，吴老师就要核对一次考勤登记。

四、库房清点方法？

　　仓库盘点就像账面库存与现货库存一样，盘点也分为账面盘点及现货盘点。　　账面盘点又称为永续盘点，就是把每天入库及出库货品的数量及单价，记录在电脑或账簿上，而后不断地累计加总算出账面上的库存量及库存金额。现货盘点亦称为实地盘点或实盘，就是实际去清点调查仓库内的库存数，再依货品单价计算出实际库存金额的方法。国内多数配送中心都已使用电脑来处理库存帐务，当账面数与实存数发生差异时，有时很难断定是账面数有误还是实盘数有误。所以，可以采取“账面盘点”和“现货盘点”平行的方法，以查清误差出现的实际原因。　　账面盘点法　　账面盘点法就是将每一种物品分别设立“存货帐卡”，然后将每一种物品的出入库数量及有关信息记录在账面上，逐笔汇总出账面库存结余数，这样随时可以从电脑或账册上查悉物品的出入库信息及库存结余量。　　现货盘点法　　现货盘点法按盘点时间频率的不同又可分为“期末盘点”和“循环盘点”。期末盘点是指在会计计算期末统一清点所　　有物品数量的方法；循环盘点是指在每天、每周清点一小部分物品，一个循环周期将每种物品至少清点一次的方法。 （1）期末盘点法。由于期末盘点是将所有物品一次点完，因此工作量大、要求严格。通常采用分区、分组的方式进行，其目的是为了明确责任，防止重复盘点和漏盘。分区即将整个储存区域划分成一个一个的责任区，不同的区由专门的小组负责点数、复核和监督。因此，一个小组通常至少需要三人分别负责清点数量并填写盘存表，复查数量并登记复查结果，第三人核对前二次盘点数量是否一致，对不一致的结果进行检查。等所有盘点结束后，再与电脑或账册上反映的账面数核对。 （2）循环盘点法。循环盘点通常对价值高或重要的物品进行盘点，检查的次数多，而且监督也严密一些；而对价值低或不太重要的物品，盘点的次数可以尽量少。循环盘点一次只对少量物品盘点，所以通常只须保管人员自行对照库存资料进行点数检查，发现问题按盘点程序进行复核，并查明原因，然后调整。也可采用专门的循环盘点单登记盘点情况。　　仓库盘点流程：　　1. 财务部事先准备好盘点单，要求已经编号并且连号。　　2. 每月28日上午8：30开始盘点，仓库冻结一切库存的收、发、移动操作。　　3. 仓库主任负责协调具体的盘点工作，由其领取盘点单。　　4. 仓库财务部分别指定每一个存储区域的盘点负责人，要求每一个区域都有相应的盘点员和财务复核人员，由财务人员担任该区域的盘点组长。　　5. 将盘点清单发放到每一个盘点区域的盘点人员。　　6. 实施盘点，由储运人员进行盘点，财务人员复核。　　7. 财务部收取所有的盘点清单，要求所有清单连号，没有遗漏.并进行汇总。　　8. 对比库存帐，比较差异。　　9. 对比差异报告，由仓库对差异项进行复盘。　　10. 再次对复盘结果进行汇总，并与库存帐比较差异。　　11. 仓库分析差异原因，作详细书面报告，同时提出差异调整申请。　　12. 财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。　　13. 仓库根据审批情况作库存差异调整。　　14. 财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整。

五、负债大于资产的情况说明？

负债大于资产，说明企业所有者权益已经是负数，是资不抵债，应该破产了。工商局的说明怎么写你应该请示老板，看下一步是要破产还是怎么样。如果不是要破产的话，你可以请应付3000多万的这个公司出份证明，说明这个钱可以减免多少，减少了负债增加了本年利润，报表就不是这样子了

六、v7.0高清点歌机说明书？

点歌机网络端“LAN”连接网线，网线由路由器端连接出来！

2、启动点歌机，进入正常的点歌界面后，点击“高级”按钮，系统会自动弹出提示框！

3、在输入框中，输入密码“666666”，然后再次点击设置！

4、进入点歌机加歌界面，这样我们就可以选择“云加歌”，点击确定！

5、确定以后进入加歌界面，可以按月份添加歌曲，也可以搜索歌名添加歌曲！

6、找到想要添加的歌曲后，勾选，点击确定！

七、净资产比股价高说明什么？

1、说明该股的价格进入价值投资的阶段

2、说明该股的未来预期不理想，没有新的业绩增长点

3、说明受市场的冷落，而且不看好其中、长期的发展潜力和方向

4、这类净资产和股票市场价格差不多的股票，目前在高速公路、钢铁行业等里面比较多

八、固定资产盘点说明怎么写？

1、先制作一份固定资产盘点表，记录期初固定资产、期末固定资产、盘盈、盘亏等 2、再制作分析报告：分析盘盈、盘亏的原因；分析固定资产本期增加、减少的原因；

九、硬币如何收纳清点？

方法如下：

1）检查钱币：根据国家发行的型号，找出每种硬币及其额度，检查是否有假币；（2）按照大小和金额：将硬币从小到大按照大小排列，从大到小按照金额排列；（3）收纳：把排列好的硬币分类收纳，比如：把五角和一角的放在一起，把一元、五毛的放在一起，依次类推；（4）细节处理：把每种硬币的细节进行检查，把不平整的硬币拿出来处理；（5）清洁硬币：用有色棉布擦拭脏硬币，把沾有水渍或油脂的硬币单独分出，使用毛巾干擦。

十、仓库收货如何清点？

成品进仓管理流程 1、仓库根据已审核《采购订单》内容准备成品收货。

2、厂家送货到达后，厂家提供《送货清单》给收货仓管员，《送货清单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经手人签名、货品的名称、规格、数量、采购订单号。

收货仓管员将《送货清单》和对应的《采购订单》相核对。相核不符者拒收。

相符者仓管员以《送货清单》和《采购订单》验收货品，收货量大于定购量时，仓库主管要通过营销部同意和取得营销部有权人的书面通知后才能超量收货。

3、仓管员收货无误后，在《送货清单》上签收，并加盖收货专用章，一联自留，一联交对方。

4、仓管员在电脑上开具《采购单》，并由仓库主管审核生效。将《采购单》打印一式三联，经仓库主管和仓管员签字加盖收货专用章后，第一联存根自留，第二联财务联连同送货单位的《送货清单》交财务，第三联对方联同时交财务。

5、返修品回仓，以对应的《采购退货单》为依据收货，仓管员核实货单无误后在电脑上开具《采购退返单》，注明原《采购退货单》号，并经仓库主管审核生效。 成品出仓管理流程 1、仓库主管根据营销部传来的《销售订单》备货并作好记载，将配好之货品清单交质检部验货。

质检部将合格成品装箱并在电脑上填制《装箱单》，审核装箱单。在每个包装箱内放置一张装箱单。包装好的成品分类放到相应的仓库存放区域。

2、质检部将《装箱单》汇总导出为未审核《销售单》，等待营销部总监审核发货。

3、仓管员根据客户持有的已盖章《销售单》和电脑里对应的《出仓单》（对于批发商）或《转仓单》（对于加盟商）发货。打印《出仓单》或《转仓单》一式二份，由仓管员、仓库主管和客户签字，一份交客户，一份仓库自留。 4、 营销部业务流程 1、营销部将客户传真来的《销售订单》输入电脑，并由营销部总监审核。查询当前仓库库存情况。

若需要向厂家订货的，将《销售订单》导出为《采购订单》并审核。

若仓库有货不需要向厂家订货，就将《销售订单》传给仓库，由仓库捡货装箱。

2、收到仓库传来的未审核《销售单》后（由《装箱单》汇总而成），由营销部总监确认客户货款余额的状况。

若客户有足够的货款余额，则审核此《销售单》（已审核《销售单》会自动生成《出仓单》（对于批发客户）或《转仓单》（对于加盟商）传给仓库，仓库凭此《出仓单》或《转仓单》发货。）。

若客户货款余额不足，则等待客户货款到帐后再审核《销售单》。

3、已审核《销售单》打印一式三联，并签名盖章。第一联存根自留，第二联财务联交财务，第三联对方联交客户。

4、营销部分析加盟商及其专卖店的库存状况，并向加盟商提出补货、调拨等建议。

5、分析分公司和自营专卖店的库存和销售情况，若需要补货，则开具《转仓单》，将总公司仓库的货品调拨到分公司和专卖店。

若需要在分公司或专卖店之间调拨货品，开具《调拨单》。

营销部总监审核《调拨单》。

经审核后的《调拨单》自动生成一张《进仓单》和一张《出仓单》并传给相关仓库。

由相关仓库收货、发货。

6、营销部审核分公司和专卖店传回的销售单，冲减相应的库存和增加应收款。

7、营销部审核加盟商传回的销售《出仓单》，冲减加盟商库存。

8、营销部审核分公司和加盟商传回的《转仓单》，调整分公司和加盟商的仓库库存。

9、营销部审核分公司和加盟商传回的《盘点单》，调整分公司和加盟商的仓库库存。 10、营销部将货品资料传给各个分公司和加盟商。 仓库盘点流程 1、盘点准备 仓库主管将还未有自编码的存货通知支援中心补编编码，并通知有关部门填制相关单据处理帐外物资。 营销部、鞋业部和服装部通知厂家和客户在盘点日期间停止送收货品。 财务部将盘点日前已经审核生效的单据记帐。 仓库主管组织仓库人员对货品进行分区摆放，存货以成品区、辅料区、成品待检区、次品区、台面辅料区、样板鞋区分成六大区域分别得出存货实存情况。 2、盘点进行 仓库主管组织仓库人员初盘存货，对存货六大区域各指派1人担任组长，2人配合。以盘点表记录初盘结果。仓库主管连同另外4名员工组成复盘小组，对初盘结果进行复盘，出现差异仓库自查原因。 仓库主管将初盘数据输入电脑，将《盘点单》打印提供给财务部，财务部组织公司人员组成抽盘小组，以2人为1组对各大区域进行抽盘工作。抽盘人员从实物中抽取20%复核初盘资料，从初盘资料中抽取30%对实物进行抽盘。抽盘量要求占总库存的50%。发现差异由仓库主管重新盘点更正初盘资料。差错率高于1%，仓库主管对该区域货品进行重新全盘。经复盘通过的《盘点单》由财务部审核，并打印一式二份，由仓库主管、财务主管签字，各持1份。 3、盘点后期工作 仓库主管将已审核《盘点单》导出为进、出仓单，电脑自动生成《盘盈单》和《盘亏单》。仓库主管查找盘盈盘亏的原因，并将《库存盘点汇总表》和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批后。财务部据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。 4、盘点其他规定 盘点工作规定每月进行一次，时间为月末最后2天。头天晚上8时开始至次日中午完成初盘和复盘工作，下午进行抽盘工作。 参加盘点工作的人员必须认真负责，货品磅码、单位必须规范统一；名称、货号、规格必须明确；数量一定是实物数量，真实准确；绝对不允许重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实，责任人要负过失责任。 对于盘点结果发现属于实物责任人不按货品要求收发及保管财物造成损失，实物责任人要承担经济赔偿责任。商品进仓出仓规则1、商品进仓前准备业务部通知仓库，仓库了解并掌握厂家到货时间等有关资料，安排收货人员，安排商品摆放的地方2、商品进仓安排仓管员凭送货清单核对商品点数进仓。按公司规定：六大类验货进仓标准。凡外包装有破损的商品，必须开包验收，易碎品重点检查，其它商品可以收样检查，并且仓管员指示并协助搬运工按已定的位置反商品逐一摆放好。3、商品出仓安排仓管员联系配送部门，接收有关商品出仓资料，安排人员出仓，做好商品出仓准备工作。4、商品出仓仓管员根据出仓单等有关单据，逐一核对实物点数商品出仓，并协助指示搬运人人按照出车务车货单，分开各地摆放商品，不准乱摆乱放商品5、仓库记帐商品进他出仓后仓管员必须马上记帐。（包括实物数的核对）6、有进出仓库的单据，都必须有有关责任人的签名，没有责任人的单据无效